Специфика кредитования малого бизнеса в России в начале XXI века (на примере Челябинской области)

Abstract

The article discusses the features of the small businesses functioning that contribute to demand for credit resources. The estimate of small businesses activity on the example of Chelyabinsk region is given. The main reasons hindering the development of credit financing in this sphere are given. Among the reasons the tendency to understate the income data by entrepreneurs to reduce tax payments, the banks’ strict requirements to credit collateral, the low financial competence of entrepreneurs are mentioned. The promising ways of cooperation between credit institutions and small businesses are identified, including the borrowers’ scoring rating of solvency. This methods are considered by the author of the article as the most effective for assessing the riskiness of credit financing of small businesses that use the simplified taxation system and do not prepare the standard accounting forms. The relevance of research is explained by the fact that the empowerment of small business credit financing will not only revitalize these economic actors but also will boost the pace of development of the national economy as a whole. The author developed a scoring system for assessing the solvency of small businesses, which consists of six blocks of indicators

В статье рассматриваются особенности функционирования малых форм хозяйствования, обусловливающие потребность в кредитных ресурсах. Приводится оценка деятельности малых предприятий на примере Челябинской области. Дается характеристика основных причин, сдерживающих развитие кредитования в этой сфере. Среди причин названы склонность предпринимателей занижать показатели доходов для уменьшения налоговых платежей, наличие со стороны банков жестких требований к обеспечению кредита, низкая финансовая грамотность предпринимателей. Определяются перспективные направления взаимодействия кредитных организаций и субъектов малого бизнеса, в том числе применение скоринговой оценки кредитоспособности заемщиков. Эта методика рассматривается автором статьи как наиболее эффективная в отношении оценки рискованности кредитования тех субъектов малого бизнеса, которые используют упрощенную систему налогообложения и не составляют стандартные формы бухгалтерской отчетности. Актуальность исследования объясняется тем, что расширение возможностей кредитования субъектов малого предпринимательства не только позволит активизировать деятельность данных экономических субъектов, но и будет способствовать росту темпов развития отечественной экономики в целом. Автором была разработана скоринговая система оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса, состоящая из шести блоков показателей